3.3. Les règlements internes sont tenus d'élaborer et d'approuver la réglementation interne 2, y compris les documents suivants:
3.3.1. Les règles de gestion des opérations et de la gestion des documents (Règlement opérationnel) - Établir la procédure de dépôt des opérations et de la gestion de documents, y compris les procédures de réflexion dans les documents internes du dépositaire de toutes les opérations effectuées, la procédure de traitement des documents structurels, délimitation des pouvoirs pour traiter, stockage et utilisation ultérieure.
3.3.2. Règles de maintien des opérations de dépositaires - établir des règles et des procédures qui fournissent un stockage séparé des titres et (ou) la comptabilisation des droits aux titres de chaque déposant, le stockage distinct de titres et (ou) la comptabilité des droits aux titres de déposants, principes comptables, liste et Contenu des registres de dépositaires comptables.
3.4. Documents décrivant le système de contrôle interne du dépositaire
Le dépositaire est obligé de développer des documents décrivant le système de contrôle interne du dépositaire.Si le dépositaire est une division structurelle d'une organisation qui combine des activités de dépôt avec d'autres types d'activités professionnelles sur le marché des valeurs mobilières, ou avec les activités d'un établissement de crédit, ces documents peuvent être partie de Documents similaires régissant les activités de l'organisation dans son ensemble.
Ces documents incluent:
3.4.1. Règles de contrôle interne pour assurer l'intégrité des données, la délimitation des droits d'accès et des informations de confidentialité, établir des procédures pour assurer l'intégrité des données, y compris en cas de situation d'urgence, de délimitation des droits d'accès et de la confidentialité des informations qui ne sont pas autorisées à utiliser la Informations spécifiées dans leurs propres intérêts avec le dépositaire, les employés du dépositaire et des tiers au détriment des intérêts du dépôt.
3.4.2. Instructions sur le contrôle interne - Établit les bases de l'organisation du contrôle interne dans le dépositaire, détermine les objectifs et objectifs du contrôle interne, de la fonction, des droits et des obligations du contrôleur, la procédure et le calendrier de l'examen des appels, y compris les plaintes, les clients et D'autres participants professionnels décrivent les actions du contrôleur en cas de détection, elles sont des infractions, de la forme et des délais de reporting par le contrôleur au responsable de l'exécutif ou d'un autre organe autorisé du participant professionnel sur le marché des valeurs mobilières.
3.4.3. Le règlement sur la procédure d'examen des plaintes et des demandes du dépôt - établit la procédure d'examen des plaintes et des demandes de déposants et vise à garantir le respect des intérêts des déposants, au contenu opportun des informations de dépositaire dépositaire sur le Actions illégales des services de dépositaires, visant à la résolution rapide des différends émergents avec les déposants.
3.4.4. Règles de contrôle interne Afin de contrer la légalisation (blanchiment) des revenus obtenus par des moyens criminels et de financement du terrorisme et de son programme de mise en œuvre - réglementer le cadre organisationnel pour les travaux visant à lutter contre la légalisation (blanchiment) des revenus reçus par le terrorisme criminel et financier l'organisation; établir les fonctions et procédures pour les actions des fonctionnaires et des travailleurs afin de mettre en œuvre un contrôle interne; Déterminez les délais pour la réalisation des tâches afin de mettre en œuvre le contrôle interne, ainsi que des personnes responsables de leur mise en œuvre.
3.4.5. Règlement sur le système de réduction des risques d'activités de dépôt - établit la composition des mesures visant à réduire les risques découlant du processus de réalisation d'activités professionnelles sur le marché des valeurs mobilières.
3.4.6. La liste des mesures visant à prévenir le conflit d'intérêts sur la mise en œuvre d'activités professionnelles sur le marché des valeurs mobilières - établit des mesures visant à empêcher le conflit d'intérêts liés à l'exécution des employés dépositaires de leurs fonctions et à un système de restrictions de prévention déterminé conformément à avec les normes de la législation en vigueur.
3.4.7. Document interne contenant des mesures visant à prévenir, identifier et freiner l'utilisation illégale de l'information initié - détermine la procédure d'accès aux informations initiales, les règles de protection de sa confidentialité, les règles de surveillance de la conformité des exigences de la législation Fédération Russe Pour contrer l'utilisation illégale de l'information initiale et de la manipulation du marché.
Règlement opérationnel
opéra-1 dépositaire sous la banque centrale de la Fédération de Russie
Règles de comptabilité des opérations avec des titres appartenant à la Banque de Russie et de ses déposants;
Règles de dépôt des opérations dans le dépositaire Opéra-1 sous la Banque centrale de la Fédération de Russie (ci-après dénommée le dépositaire) avec des titres adoptés par la Banque de Russie en gage;
La procédure à suivre pour effectuer un examen des certificats de titres dans le dépositaire;
Règles pour la comptabilité de dépôt des opérations lors des transferts interdactuels;
La procédure d'exécution des opérations et du dépositaire de gestion de documents;
Règles de maintien des comptes de dépôt et des opérations de dépôt;
Règles de contrôle interne.
Pour certains types de valeurs mobilières et d'opérations de dépôt, le dépositaire peut être élaboré et coordonné avec le ministère de la lutte contre les activités des établissements de crédit sur les réglementations spéciales sur les marchés financiers, qui sont des ajouts au présent règlement.
1.2. Ce règlement opérationnel fait partie intégrante du système de documents visés dans le «Règlement de la Banque de dépositaires de la Russie».
1.3. La comptabilité dépositaire des titres appartenant à la Banque de la Russie et de ses clients est effectuée conformément à:
- «Règles de comptabilité dans la Banque centrale de la Fédération de Russie» du 18.09.97 N 66 avec des modifications et des ajouts ultérieurs;
Format du numéro de certificat de certificats de titres adoptés en stockage fermé.
Ces documents sont délivrés par le dépositaire sous forme d'ajouts au présent règlement, sont coordonnés avec le ministère de la volonté sur les activités des établissements de crédit sur les marchés financiers et sont approuvés par le chef du dépositaire.
1.13. Le contrôle interne sur l'exactitude de la comptabilité analytique dans le dépositaire est effectué sous la direction de l'opéra de comptable en chef de la Banque centrale de la Fédération de Russie conformément aux plans des inspections approuvées par la tête de l'opéra-1 Sous la Banque centrale de la Fédération de Russie conformément aux «Règles comptables dans la Banque centrale de la Fédération de Russie» de 18.09.97 N 66.
1.14. Les documents sont stockés dans le dépositaire et l'archive de l'opéra-1 sous la Banque centrale de la Fédération de Russie conformément aux délais établis dans la nomenclature des affaires de dépositaires approuvés par le chef de l'opéra-1 sous la Banque centrale du Russie Fédération.
1.15. Des copies des documents de dépôt sur papier ne sont pas soumises à un stockage obligatoire si ces documents sont stockés dans en format électronique Et il est possible de les obtenir sous forme de papier.
1.16. Les certificats de titres acceptés pour le stockage sont placés dans le référentiel de la Banque du Russie (un référentiel particulier est déterminé par les documents administratifs de la Banque de la Russie et / ou des règlements pour l'exécution des opérations individuelles) ou dans d'autres endroits de stockage, si elle est établi par les documents administratifs de la Banque de Russie.
1.17. L'interaction du dépositaire avec d'autres subdivisions d'opéra-1 sous la Banque centrale de la Fédération de Russie est régie par le calendrier de gestion des documents OPERA-1 sous la Banque centrale de la Fédération de Russie.
1.18. Les modifications et les ajouts au présent règlement sont élaborés par le dépositaire, d'accord avec le ministère de la volonté sur les activités des établissements de crédit sur les marchés financiers et sont approuvés par le responsable de l'opéra-1 sous la banque centrale de la Fédération de Russie.
1.19. Ce règlement opère dans une partie qui ne contredit pas les accords de dépôt avec des déposants externes et la réglementation des opérations de dépôt avec des déposants internes.
2. Problèmes de fichiers de carte, méthodes de stockage de titres
2.2. Lors de la mise en place de titres dans le stockage fermé du dépositaire, un répertoire du nombre de certificats de titres adoptés dans un stockage fermé est effectué.
2.3. Lorsque vous décrivez la libération de titres dans le dépositaire, il est attribué à un code numérique composé de cinq caractères.
2.4. Une description de la question des titres dans le dépositaire est faite en formant et en exécutant une ordonnance pour décrire la question des valeurs mobilières.
2.5 Le dépositaire est formé une forme de sortie de titres. La forme de la question des titres peut être formée sur la base d'un avis de communication officiel (pour les titres d'État de la Fédération de Russie), des données sur la libération obtenues à partir de systèmes d'informationutilisé dans la Banque de la Russie (pour des titres d'État et non étatiques d'États étrangers).
2.6. Lors de la réception de la maintenance des titres de non-émission (factures), une carte d'inventaire est formée par le dépositaire. La carte d'inventaire est formée à chaque lot de factures.
2.7. Sous la forme de la question des titres ou de la carte d'inventaire, il existe des ajouts et des changements sur la base de matériaux nouvellement entrants de nature de référence et sur la survenance de nouveaux événements: la question des titres d'émission ou de nouveaux événements de l'échange de le projet de loi.
2.8. La suppression de la libération du service est effectuée sur la base de l'ordre de dépositaire dans les cas prévus par le règlement de l'interaction ou des conditions du traité de dépositaire ou de la date d'échéance de la question, si les vestiges des comptes personnels ouverts à la comptabilité Securities de cette question, zéro.
3. Comptes de dépôt analytique
3.1. La comptabilisation analytique des opérations de dépôt est effectuée sur des comptes de dépôt ouverts au dépôt de dépôt (divisions de la Banque de la Russie), pour les déposants externes et pour chaque lieu de stockage des titres.
3.2. Types de comptes analytiques actifs Depot:
Caissier - est destiné à refléter ces titres, dont les certificats sont dans le référentiel de la Banque de Russie;
- sur le chemin, sur la vérification, sur le renouvellement - Il est destiné à refléter ces titres, dont les certificats sont soumis au stockage dans le référentiel de la Banque de la Russie, mais sont transférés temporairement à l'examen, à rembourser ou à rembourser le coupon, transférés pour la mise en œuvre, le renouvellement et sont également hors du dépôt de la Banque de Russie pour d'autres raisons;
Nostro - est destinée à refléter des données sur des titres placés sur le stockage dans un autre dépositaire et des titres pris en compte dans le système de registre ou d'autres dépositaires;
3.3. Types de comptes analytiques passifs dépôt:
- securities appartenant à des clients dépositaires - conçu pour certifier les droits (fixation) aux titres transférés au stockage (comptabilité) dans le dépositaire et le dépositaire appartenant à des clients sur le droit de propriété et / ou d'autres choses;
- titres appartenant à la Banque de la Russie - conçu pour refléter les données sur des titres appartenant à la Banque de la Russie sur le droit de propriété et / ou d'autres choses;
- titres prises en gage - conçu pour refléter des données sur des titres transférés à la Banque de la Russie en tant que prêt hypothécaire et placé sur le stockage ou transféré sur la base de la survenue du droit de garantie;
- compte interdépositar - Conçu pour fixer des données sur des titres, une combinaison de dépositaires de dépôt de dépôt et de la fourniture de services pour le stockage des certificats de titres s'ils sont transférés par le déposant de dépositaire. Sur le compte interdépôt, les données sur les titres du dépôt de dépôt de dépôt individuel ne sont pas enregistrées;
- securities de la Banque de Russie en dehors de la circulation - conçu pour refléter les données sur des titres de nouveaux problèmes, dont l'émission n'est pas complétée et les titres saisis de l'appel à la suite de leur remboursement ou de leur conversion, dont l'émetteur est la Banque de la Russie;
- compte émis - Conçu pour fixer des données sur des titres dans le processus de placement, de remboursement, ainsi que de l'émetteur.
3.4. Pour tenir compte des exigences et des obligations de la Banque de Russie pour la fourniture de titres, il est envisagé d'ouvrir des comptes analytiques qui ne reflètent pas les comptes synthétiques du dépôt (comptes commémoratifs).
3.5 La commande et les modes d'application des comptes mémoriaux sont donnés dans le règlement d'interaction.
5. Comptes de dépôt facial
5.1. Dans le cadre de la section Compte de DEPO, des comptes faciaux sont ouverts, qui tiennent compte des titres d'émission d'une émission ou d'une facture avec un numéro d'inventaire.
5.2. Règles pour la formation de comptes faciaux:
5.2.1. Règles pour la formation d'un compte personnel dans un système de comptabilité de dépôt:
5.2.2 Règles de formation du Code du Compte du visage du système de comptabilité du dépositaire pour le transfert d'informations dans MCI sous la Banque centrale de la Fédération de Russie:
| N. p / p. |
Nom | numéro symboles (Passif) |
numéro symboles (Les atouts) |
| 1 | Code de compte synthétique | 5 | 5 |
| 2 | Code de devise | 3 | 3 |
| 3 | Clé de protection | 1 | 1 |
| 4 | Zone de stockage (droits de comptabilité) | - | 4 |
| 5 | Compte de compte Depo Depo | 4 | - |
| 6 | Code de la section de compte Depot | 2 | 2 |
| 7 | Code de numéro de précieux papiers / numéro d'inventaire |
5 | 5 |
| Total des symboles | 20 | 20 |
5.3. Chacun des comptes personnels relatifs à une section du compte analytique du dépôt est sans ambiguïté au compte synthétique du dépôt.
5.4. Les informations sur toutes les opérations avec des comptes faciaux basées sur des affichages parfaites sont enregistrées dans le journal de fonctionnement consistant en des journaux de fonctionnement individuels des comptes de dépôt et des comptes personnels du dépôt.
6. Compte synthétique
6.1. Les matériaux de la comptabilité synthétique sont des cartes récapitulatives, des soldes de dépôt et des déclarations négociables.
6.2. Les cartes de récapitulatif sont effectuées séparément uniquement en émettant des titres d'émission desservies dans le dépositaire dans le contexte des comptes synthétiques du dépôt dans la libération. Pour les titres de non-émission, les cartes de graduation consolidées ne sont pas menées.
6.3. Un bref équilibre du dépôt est formé quotidiennement selon les cartes consolidées dans le contexte de l'actif et de la responsabilité du dépôt pour toutes les questions de titres d'émission et selon des comptes personnels sur des titres non émis dans des services de dépôt, avec la suppression de résultats totaux dans tous les problèmes. L'exactitude du bref équilibre du dépôt est vérifiée par l'égalité du résultat de l'actif et de la responsabilité de chaque numéro des titres.
6.4. Le solde généralisé du dépôt est les résultats de l'actif et une responsabilité pour toutes les questions de titres sur le service dans le dépositaire et constitue une chaîne de synthèse d'un bref équilibre.
6.5. Pour le premier nombre de chaque mois du dépositaire, un bilan complet du dépôt est formé pour chaque numéro de titres dans le contexte des comptes synthétiques du dépôt avec la destruction de l'actif et des passifs de dépôt. Le solde complet est formé selon les cartes consolidées dans le contexte de l'actif et des passifs de dépôt pour toutes les questions de titres d'émission et en fonction des comptes personnels des titres de non-émission.
6.6. Selon des cartes consolidées pour chaque numéro des valeurs mobilières, le dépositaire est formé par une déclaration négociable * (6), qui contient, dans le contexte de comptes synthétiques avec la destruction des résultats sur l'actif et la responsabilité, les restes au début de la période de reporting, le chiffre d'affaires du début de la période de déclaration et les restes à la fin de la période de référence.
6.7. La déclaration négociable totale est formée par le dépositaire, qui contient les résultats obtenus par la Sommation des domaines concernés dans toutes les déclarations renouvelables des problèmes de titres de la journée.
6.8. Chaque jour, tous les comptes personnels sont formés par des déclarations de test des vestiges des comptes personnels de la comptabilité analytique.
6.9. La fréquence de formation, le retrait sur le transporteur de papier et la fourniture de matériaux de comptabilité de dépôt sont déterminées par le dépositaire de manière indépendante.
7. La procédure de détention des opérations de dépôt
7.1. Réception, enregistrement et réflexion dans la comptabilisation du dépositaire le même jour, tous les documents de dépositaires reçus dans le dépositaire au cours de la journée de fonctionnement établis dans Opera-1 sous la Banque centrale de la Fédération de Russie, sauf indication contraire dans le règlement d'interaction de la Les documents de dépositaires reçus dans le dépositaire à l'expiration de l'opérationnelle La journée est tenue sur la comptabilisation du dépositaire au cours de la journée opérationnelle suivante.
7.2. Réception de documents de dépositaires (affectations du dépôt, demandes de réception (émission), commandes) provenant de déposants internes et externes au cours de la journée opérationnelle est effectuée directement par des agents de comptabilité et d'exploitation avec inscription dans le magazine des documents de documentation reçus au dépositaire. envoyé au traitement des employés de comptabilité et d'exploitation correspondants.
7.3. Instructions de dépôt, les demandes de réception (émission) sont généralement fabriquées pour la conception de documents de règlement, sauf disposition contraire du contrat de dépositaire avec un déposant externe ou le règlement d'interaction.
7.4. Le compte passif du dépôt du déposant national s'ouvre sur la base de la commande conformément aux règles d'interaction. Le compte passif du dépôt des déposants externes s'ouvre sur la base d'une demande d'ouverture du compte du dépôt conformément aux termes du contrat de dépositaire conclu.
7.5 Les comptes de dépôt actif peuvent être ouverts sur la base de:
Ordres du déposant national de mener une opération sur un compte passif conformément au règlement d'interaction;
Ordre du dépositaire ou autre division de la Banque de la Russie conformément aux termes du traité de dépositaire.
7.6. Les comptes mémoriaux sont ouverts sur la base de la réglementation dépositaire. La procédure de maintien des comptes commémoratifs est déterminée par les règlements d'interaction.
7.7. Comptes de dépôt Les déposants internes et les comptes de dépôt actif peuvent être fermés sur la base de la réglementation dépositaire, si dans les 30 jours, tous les comptes faciaux liés au compte de dépôt ont eu des vestiges et des opérations de dépôt n'ont pas été produits.
7.9. La liste des opérations de dépositaires possibles et les particularités de leur mise en œuvre se reflètent dans le règlement sur les interactions, ainsi que dans les demandes d'accords de dépôt.
<< Приложение 3.
Registre des factures émises pour le paiement
>>
4. Sections de compte de dépôt
Indication du CBR du 30 décembre 1998 N 472-U "sur la procédure de surclassement des billets des banques de Russie"
Ordre de stockage et utilisation ultérieure de documents de dépositaire
Tous les documents entrants, les copies de documents sortants et de documents de rapport sont stockés dans le dépositaire 3 (trois) ans à compter de la date de réception du document dans le dépositaire, introduction changements récents Dans un registre ou un magazine, rapportez la préparation ou l'enregistrement d'enregistrement. Après cette période, tous les documents comptables de dépôt sont transférés dans les archives de la Banque, où 5 (cinq) ans à compter de la date du transfert à l'archive sont stockés.
1.4.1. L'organisation du stockage dans le dépositaire est divisée en:
stockage d'informations électroniques (bases de données);
stockage de la documentation principale;
stockage des certificats de titres (avec émission documentaire de titres);
stockage de registres de comptabilité dépositaire.
Les documents inclus dans le système de gestion de documents sont stockés dans ordre chronologique Pour chaque journée de fonctionnement.
La délivrance de documents transférés dans les archives de dépositaires est effectuée sur l'ordre écrit de la tête de dépositaire, indiquant la date de la saisie et responsable de la sécurité des documents.
1.4.2. Le dépôt de documents provenant des archives est effectué à la fois pour le dépositaire de ses fonctions et dans la demande écrite des organes d'État autorisés:
organes d'enquête et d'enquête préliminaire;
navires;
les autorités fiscales dans les cas prévus par la loi.
Conditions requises pour le stockage de titres documentaires
Le dépositaire devrait assurer un stockage correct des certificats de titres documentaires.
Pour ces objectifs, le dépositaire utilise une caisse spécialement équipée ou une autre pièce, ce qui n'est pas un caissier, mais répond aux exigences relatives au stockage des valeurs de matériel.
En l'absence d'un référentiel spécialisé dans le dépositaire, le dépositaire a le droit de conclure un accord avec une organisation tierce avec un tel stockage. Dans ce cas, le dépositaire est responsable du déposant de l'action d'une organisation tierce pour le stockage de titres documentaires comme leur propre, si le déposant n'a pas reçu d'instructions écrites directes pour conclure un accord avec cette organisation.
Pour protéger les certificats de titres de dommages mécaniques et d'autres facteurs défavorables de l'impact qui conduisent à leur destruction ou à leur dommage, des règles spéciales sont établies en ce qui concerne les sites de stockage, le transport des certificats de titres et la procédure d'accès à ceux-ci.
Document de travail entre divisions bancaires
Sous les "divisions" de ce paragraphe, cela signifie le dépositaire et une division, la principale comptabilité interne de la banque.
Le dépositaire offre des commandes pour toutes les questions de titres avec lesquelles des opérations ont été effectuées pendant la session de trading, séparément pour chaque dépôt.
La date limite de soumission des commandes sur les résultats de la session de négociation sur la bourse de la bourse sur papier - au plus tard 10-30 heures de Moscou, après la journée au cours de laquelle une séance de trading a eu lieu.
Rapport sur l'exécution des opérations sur la radiation / inscription des titres conformément aux résultats de la session de négociation sur la bourse, le dépositaire fournit en plus du déposant au ministère de la comptabilisation des transactions financières de la gestion des opérations dans Marchés financiers au plus tard 13-00 Moscou Time du jour ouvrable suivant le jour de la séance de trading.
Règles de maintien des opérations de dépositaire
Les règles de maintien des opérations de dépositaires établissent des règles et des procédures qui fournissent un stockage séparé des titres et (ou) la comptabilisation des droits aux titres de chaque déposant, le stockage séparé des titres et la comptabilisation des droits aux titres des déposants et des titres appartenant au dépositaire lui-même , principes comptabilité interne, liste et contenu des registres de comptabilité dépositaire. Les règles s'appliquent à toutes les opérations de dépôt.
Comptabilité dépositaire - Comptabilisation des titres afin d'obtenir des informations complètes et fiables sur des titres dans le contexte de leurs propriétaires, de leurs sites de stockage et de ses opérations de dépôt.
Principes généraux de la comptabilité de dépôt
La comptabilité de dépositaire est la comptabilisation des titres afin d'obtenir des informations complètes et fiables sur:
titres dans le contexte de leurs propriétaires;
titres dans le contexte de leurs lieux de stockage;
chargé d'obligations et d'autres restrictions sur les opérations avec des titres;
questions de valeurs mobilières;
droits fournis par des titres;
Émetteurs de titres;
opérations parfaites avec des titres et des opérations sous exécution.
En outre, la comptabilisation des dépositaires des titres en morceaux est autorisée, y compris la comptabilisation des valeurs mobilières dans les unités dans lesquelles la dénomination des titres de cette question est déterminée, ainsi que le reflet de la valeur marchande des titres dans le dépositaire.
2.1.1. Des titres précis des déposants dans le dépositaire peuvent être effectués de la manière suivante:
méthode de comptabilité publique;
méthode de dosage fermé;
méthode de dosage marquée.
2.1.3. Avec la méthode fermée de titres comptables Le dépositaire remplit des instructions concernant toute sécurité spécifique sur le compte de dépôt, s'il a des signes individuels (tels que le nombre, la série et les autres).
Dans la méthode de comptabilité fermée, le dépositaire doit conserver des informations sur les signes individuels de titres figurant sur le compte de dépôt.
2.1.4. Avec une manière marquée de titres comptables Le dépositaire remplit les missions dans lesquelles, en plus du nombre de titres, un signe du groupe, à laquelle ces titres sont attribués.
Les groupes sur lesquels des titres de cette question sont divisés peuvent être déterminés par les conditions de production ou les caractéristiques de la comptabilité des valeurs mobilières et du stockage des certificats de certificats.
Lorsque vous effectuez un dépôt comptable marqué, la liste des groupes et les règles d'attribution de titres de cette question à différents groupes sont déterminées de manière indépendante par le dépositaire.
Avec une méthode de comptabilité marquée, le dépositaire tient des informations sur la propriété des titres sur le compte de dépôt, à divers groupes.
Le dépositaire a le droit de déterminer indépendamment leurs méthodes comptables habituelles, à moins que l'utilisation d'une méthode particulière soit condition obligatoire Organisation de la comptabilité de cette question.
Afin de mener à bien la comptabilité de dépôt, le dépositaire effectue des comptes de déposant et d'autres registres comptables, et conserve également les documents comptables de dépôt.
Les titres sur les comptes de dépôt sont pris en compte sur le principe d'une double entrée. Chaque titres de comptabilité analytique doit être réfléchi à deux reprises: une fois dans le compte de dépôt de dépôt (compte passif de dépôt) et la deuxième fois sur le compte de dépôt du déposant (compte de dépôt actif).
Pour chaque numéro de titres pris en compte dans le dépositaire, le solde doit être observé: le nombre total de titres de ce problème, pris en compte sur des comptes analytiques passives du dépôt, devrait être égal au nombre total de titres de ce problème. , pris en compte sur des comptes analytiques actifs du dépôt.
Dans ce cas, pour chaque numéro de titres pris en compte dans le dépositaire, le solde doit être observé:
Le nombre total de titres d'une question, prise en compte dans les comptes de dépôt des déposants, est égal au nombre total de titres de cette question, pris en compte dans les comptes de dépôt des services de dépôt de valeurs mobilières;
Le nombre total de titres d'une question prise en compte dans le compte de dépôt de la Banque est égal au nombre total de titres de ce problème, pris en compte dans les comptes de dépôt des titres de titres appartenant au dépositaire;
Le nombre total de titres d'une question, prise en compte dans le compte de dépôt de la Banque, agissant par le fiduciaire, est égal au nombre total de titres de ce problème, pris en compte dans les comptes de dépôt des installations de stockage de titres transférées à la Dépositaire en gestion de fiducie;
Le nombre total de titres d'un numéro, pris en compte sur le compte bancaire du dépôt desservant le prêt hypothécaire, est égal au nombre total de titres de cette question, pris en compte dans les comptes de dépôt des sites de stockage de titres transférés au dépositaire.
La présence de résidus négatifs sur les comptes du dépôt du visage n'est pas autorisée.
Comptabilisation analytique des opérations de dépôt
La comptabilité analytique est destinée à la comptabilité distincte des titres appartenant à des déposants spécifiques sur le comptes passives de dépôt, ou dans un lieu de stockage spécifique - sur des comptes de dépôt actif
L'ensemble des comptes comptables analytiques et l'ordre de réflexion des opérations de dépôt sur eux sont déterminés par le dépositaire tenant compte de manière indépendante les dispositions de la présente réglementation interne.
L'ordre de comptabilité analytique adopté dans le dépositaire devrait donner la possibilité de former des documents de comptabilité de dépôt conformément à la loi applicable.
2.2.1. Le dépositaire ouvre ce qui suitdépôt de comptes analytiques passifs Basé sur des contrats avec des déposants:
Dépôt de compte Propriétaire - conçu pour fixer les droits de propriété ou d'autres droits réels du déposant sur des valeurs mobilières;
Dépôt de comptes de dépôt - Conçu pour fixer les droits du déposant pour des titres en gestion de fiducie.
Dépôt de comptes de dépôt - Il est destiné à résoudre les droits du déposant sur des valeurs mobilières qui lui ont été transférées dans un engagement et les droits du pondérateur qui ont adopté des titres en promesse.
Compte interdéposionnaire depot - Conçu pour fixer les données sur la totalité du déposant de dépôt de dépôt de dépositaires en valeurs mobilières.
Émetteur de compte Depot – il est destiné à la fixation de données sur les titres émis par le déposant, qui leur ont été rachetés afin de revendre davantage.
Compte emisy dépôt - Conçu pour fixer ces titres dans le processus de placement et / ou de remboursement.
2.2.2. Deposity a le droit d'ouvrir et de mener des comptes de dépôt passifs, des enregistrements pour lesquels ne certifie pas les droits des déposants sur des titres. Ces comptes sont ouverts sur la base d'une commande officielle. Ceux-ci inclus:
Compte de dépôt des personnes non identifiées - Conçu pour fixer ces titres, dont les propriétaires sont déterminés sans ambiguïté à la date d'inscription ne sont pas possibles.
Compte d'exploitation de dépôt - Conçu pour fixer des données sur des titres dans le processus d'exécution de l'opération de dépositaire.
Le dépositaire a le droit de découvrir et de diriger des comptes passives de dépôt d'autres types, si cela ne contredit pas la législation en vigueur.
2.2.3. Le dépositaire s'ouvre dépôt de comptes analytiques actifs basé:
Notifications du détenteur du registre sur l'ouverture d'un déposant de compte de titulaire nominal destiné à refléter des données sur les titres comptabilisés sur le compte personnel du dépositaire en tant que titulaire nominal, dépositaire ouvert dans le détenteur du registre;
Signaler le lieu de stockage de dépôt sur le dépôt interdépôt dépositaire d'ouverture dépôt , Conçu pour refléter les données sur les titres comptabilisés dans le compte de dépôt de dépositaire, un dépositaire ouvert dans le dépositaire de l'emplacement de stockage.
2.2.4. Deposity sur la base d'un contrat de stockage externe ouvre un compte de dépôt actif, notamment:
Certificats en stockage externe - Conçu pour refléter les données de titres, dont les certificats sont dans le stockage externe.
Le dépositaire a le droit d'ouvrir d'autres comptes de dépôt actifs sur la base d'une commande officielle:
Certificats dans le stockage de dépositaire - Conçu pour refléter les données de titres, dont les certificats sont dans le stockage dépositaire.
Securities dans le processus de traduction - Conçu pour refléter ces titres qui sont dans le processus de traduction d'interdépôts ou de recevoir un dépositaire du registraire.
Certificats de vérification Au renouvellement - est destiné à refléter ces titres, dont les certificats sont en train d'adopter ou d'émettre, sur l'authentification, sur le renouvellement, retirés par des organismes chargés de l'application de la loi pour la recherche.
Titres noisettes - Conçu pour refléter les données sur le manque de titres dans le dépositaire identifié à la suite de la vérification du stockage, de la réconciliation ou de toute autre manière.
Le dépositaire a le droit de découvrir et de diriger des comptes de dépôt actifs d'autres types, si cela ne contredit pas la législation en vigueur.
2.2.5. Types de comptes analytiques actifs dépôt en fonction de l'emplacement de stockage:
Stockage de dépositaire - les titres du déposant sont pris en compte; un dépôt de dépositaire dans l'un des stockages de dépositaires;
Stockage externe - les titres du déposant sont pris en compte; déposant, qui est dépositaire dans le référentiel externe;
Stockage de dépôt de compte interdépositar - titres réfléchis du déposant; déposant, qui est le dépositaire, pris en compte dans d'autres dépositaires;
Compte facial du titulaire nominal dans le registre - Conçu pour refléter des titres de déposants, pris en compte dans les registres.
La liste des types de comptes de dépôt ouverts par le dépositaire peut varier ou complétée.
Ouvrir des comptes de dépôt.
Les comptes de déposants passives des déposants sont ouverts sur la base d'un contrat de dépositaire pertinent entre le dépositaire et le déposant et les documents fournis par le déposant dans le cadre du Règlement des clients.
Le déposant de déposant peut être ouvert différents types.
Il est possible d'ouvrir deux et plus de représentants de dépôt de types différents sur la base d'un contrat (à l'exception d'un accord interdépôt), si un tel accord prévoit une procédure similaire. Il est permis d'ouvrir un compte distinct de dépôt pour chaque contrat de gestion de fiducie et de gage.
L'ouverture du compte de dépôt des personnes non identifiées est faite sur la base de l'ordre du chef du dépositaire.
L'ouverture d'un compte de dépôt actif est faite sur la base de l'ordre de la tête du dépositaire, qui détermine les principales caractéristiques du compte ouvert pour chaque site de stockage spécifique (comptabilité).
La découverte du compte de dépôt n'est pas nécessairement accompagnée d'une inscription immédiate sur les titres informatiques. Le compte de dépôt est autorisé, qui ne prend en compte aucun titre.
Lors de l'ouverture d'un compte Depo, il est attribué à un code unique dans le dépositaire.
Lors de l'ouverture d'un compte de dépôt, le formulaire de compte est rempli. Si le déposant n'a pas eu auparavant un compte de dépôt dans le dépôtoire, un questionnaire de déposants est rempli: légal ou individuel. Lors de l'ouverture d'un déposant du déposant de l'emplacement de stockage, le compte de dépôt du lieu de stockage est rempli.
Il n'est pas autorisé à réaffecter un compte depo précédemment fermé.
Comptes de dépôt de fermeture.
La fermeture du compte Depot est effectuée:
lors de la fin du contrat;
à l'expiration du contrat;
par décision des organes d'État autorisés, conformément à la législation en vigueur;
si aucune opération n'a eu aucune opération dans un délai d'un an.
Les informations sur les comptes de dépôt fermés sont stockées conformément à la procédure de stockage du matériel de comptabilité de dépôt.
Sections des comptes de dépôt.
Afin de séparer la comptage de chaque numéro de titres dans le compte du déposant, le dépositaire peut ouvrir les dépôts du compte de dépôt.
L'ouverture de la section du compte ne nécessite pas de contrat ou d'un accord supplémentaire avec le déposant. Les sections peuvent être ouvertes à la fois sur des comptes de dépôt passifs et actifs. La section Compte Dépôt peut être ouverte à l'initiative du dépositaire et sur les instructions du client. L'ouverture de la section de compte DEPOT n'est pas nécessairement accompagnée d'une inscription immédiate sur cette section des titres. La découverte du compte de DEPO (sous-section) du compte DEPOT dans le cadre de la section précédemment ouverte est autorisée.
Types, liste et procédure pour ouvrir des sections de dépôts de dépôt, les caractéristiques des opérations d'exécution avec des titres dans cette section, ainsi que les caractéristiques nécessaires de la section sont déterminées par le dépositaire.
Toutes les opérations avec la section Compte de dépôt sont reflétées dans le journal opérationnel du compte de dépôt.
Comptes du dépôt du visage.
Le compte personnel du dépôt s'ouvre dans la section Compte de dépôt pour la comptabilisation des titres d'émission d'une question avec le même ensemble d'opérations de dépositaires admissibles.
L'ouverture du dépôt de compte personnel n'exige pas la conclusion entre le dépositaire et le déposant d'un accord distinct.
Pour les comptes personnels utilisés pour tenir compte des valeurs mobilières en stockage fermé, la liste est effectuée. numéros individuels Documents précieux.
Pour chaque compte du visage Un compte de dépôt synthétique est uniquement comparé, qui reflète les titres pris en compte sur ce compte personnel.
Les titres restés sur le compte personnel du dépôt sont le nombre de titres prises en compte dessus.
Le compte personnel peut être fermé au moment de la rédaction de tous les titres. Les comptes faciaux qui ont des résidus non nul ne peuvent être fermés.
